Staat van het verloop van de reserves (Bbv. artikel 54)
Naam van de reserve | Stand per 1-1-2022 | Resultaat-bestemming 2021 | Toevoegingen | Onttrekkingen | Stand per 31-12-2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stortingen | Wegens overheveling van middelen | Bestedingen | Wegens overheveling van middelen | Vrijval ten gunste van rekening van lasten en baten | |||||||
x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | x € 1.000 | ||||
Algemene reserves | |||||||||||
Algemene reserve | 185.996 | 17.887 | 5.715 | - | 43.341 | - | 166.258 | ||||
Totaal algemene reserves (a) | 185.996 | 17.887 | 5.715 | - | 43.341 | - | - | 166.258 | |||
Bestemmingsreserves | |||||||||||
Programma 1 Openbaar Bestuur | |||||||||||
Reserve Cofinanciering Europese projecten | 1.878 | - | 2 | - | 262 | 1.618 | |||||
- | |||||||||||
Programma 2 Klimaat en Milieu | - | ||||||||||
Reserve Bodemsanering | 27.430 | - | 319 | - | 2.025 | - | - | 25.724 | |||
Reserve Energietransitie | 28.287 | - | 4.664 | - | 3.153 | 14.428 | - | 15.370 | |||
Reserve Circulaire economie | 1.595 | - | 350 | - | 584 | - | - | 1.361 | |||
Reserve Verduurzaming Bestaande Woningvoorraad | 553 | - | - | - | - | 553 | - | 0 | |||
Reserve Gezonde leefomgeving | 5.751 | - | 3.420 | - | 1.856 | - | - | 7.315 | |||
Reserve Duurzame elektriciteit | - | - | 3.929 | 5.272 | 3.524 | - | - | 5.677 | |||
Reserve Warmtetransitie | - | - | 3.267 | 9.711 | 7.176 | - | - | 5.802 | |||
Reserve Subsidies.Warmtetransitie | - | - | 2.630 | - | 311 | - | - | 2.319 | |||
- | |||||||||||
Programma 3 Ruimte en Water | - | ||||||||||
Reserve Meekoppelkansen bij Dijkverst. en Kustontw. | 25.081 | - | 50 | - | 538 | - | - | 24.593 | |||
Reserve Waterrecreatie | 3.392 | - | 1.562 | - | 1.497 | - | - | 3.457 | |||
Reserve OV-fonds, incl. OV-knooppunten | 11.790 | - | 5.000 | - | 172 | 5.000 | - | 11.618 | |||
Reserve Ontwikkeling Havencomplexen | 4.043 | - | 1.599 | - | 1.568 | - | - | 4.074 | |||
Reserve Ruimtelijke Ontwikkeling | 341 | - | - | - | - | - | - | 341 | |||
Reserve Woonbeleid | 3.871 | - | - | - | 1.200 | - | - | 2.671 | |||
Reserve Woningbouw | 10.838 | - | 1.200 | - | 2.301 | 4.869 | - | 4.868 | |||
Reserve Klimaatadaptatie | 1.290 | - | 1.500 | - | 1.260 | - | 286 | 1.244 | |||
Reserve Impuls duurzame zeehavens | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
Reserve Waardevermindering grondaankopen Groen | 12.152 | - | - | 4.541 | - | - | - | 16.693 | |||
Reserve subsidie Bloemendalerpolder | 1.818 | - | - | - | 1.206 | - | - | 612 | |||
Reserve subsidie OV-fonds | 5.500 | - | - | 5.000 | 2.405 | - | - | 8.095 | |||
Reserve verleende subsidies woningbouw subsidies | - | - | - | 4.869 | 485 | - | - | 4.384 | |||
- | |||||||||||
Programma 4 Bereikbaarheid | - | ||||||||||
Reserve Mobiliteitsbeleid | 3.116 | - | - | 405 | 628 | 100 | - | 2.793 | |||
Reserve Uitvoeren mobiliteit | 102.482 | - | 14.207 | 10.554 | 51.327 | 6.895 | 25 | 68.996 | |||
Reserve Ontwikkeling prov infrastructuur | 120.603 | - | 21.034 | - | 3.658 | 56.817 | - | 81.162 | |||
Reserve Groot onderhoud wegen | 28.688 | - | 16.703 | 3.575 | 16.089 | - | 1.400 | 31.477 | |||
Reserve Investeringen wegen | 1 | - | - | - | - | - | - | 1 | |||
Reserve Groot onderhoud vaarwegen | 6.969 | - | 7.356 | - | 3.376 | 3.575 | 1.251 | 6.123 | |||
Reserve Innovatieveprojecten Mobiliteit | 11.865 | - | 395 | 6.800 | 1.767 | 1.703 | - | 15.590 | |||
Reserve Openbaar Vervoer projecten | 19.774 | - | 67 | - | 230 | - | - | 19.611 | |||
Resverve verleende subsidies OD 4.1.2 | 3.329 | - | - | 6.490 | 5.560 | - | - | 4.259 | |||
- | |||||||||||
Programma 5 Groen | - | ||||||||||
Reserve Groen | 138.126 | - | 25.363 | 167 | 18.676 | 31.166 | - | 113.814 | |||
Reserve Groene Uitweg | 18.740 | - | 107 | 261 | 3.434 | 872 | - | 14.802 | |||
Reserve Oostelijke Vechtplassen (OVP) | 14.846 | - | 58 | 2.105 | 1.707 | - | - | 15.302 | |||
Reserve Cofinanciering Waddenzee | 8.206 | - | 5.000 | - | 1.404 | 6.762 | - | 5.040 | |||
Reserve Landschap | 1.183 | - | 3.500 | - | 1.040 | 750 | - | 2.893 | |||
Reserve Uittreding Goois Natuurreservaat | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
Reserve Laag Holland | 3.605 | - | - | 750 | 52 | - | - | 4.303 | |||
Reserve subsidies > € 1,5 miljoen Groen, OD 5.1.1 | 1.279 | - | - | 23.735 | 3.989 | - | - | 21.025 | |||
Reserve Subsidies Cofinanciering Waddenzee | - | - | - | 6.762 | - | - | - | 6.762 | |||
Reserve subsidies Laag Holland | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
- | |||||||||||
Programma 6 Economie, Cultuur & Welzijn | - | ||||||||||
Resverve Herstructurering bedrijventerreinen | 2.040 | - | 2.500 | - | 1.479 | - | - | 3.061 | |||
Reserve MKB | 11.659 | - | 5.672 | - | 5.077 | - | - | 12.254 | |||
Reserve Duurzame Landbouw | 1.785 | - | - | - | - | 1.785 | - | 0 | |||
Reserve Europese proj. Landbouwsubsidies | 6.770 | - | - | 1.785 | 4.189 | - | - | 4.366 | |||
Reserve monumenten (Mr.F.J.Kranenburgfonds) | 3.500 | - | 5.051 | - | 5.292 | - | - | 3.259 | |||
Reserve SvA/NHW Werelderfgoed | 7.159 | - | - | 1.350 | 26 | 261 | - | 8.222 | |||
- | |||||||||||
Programma 7 Economisch herstel & duurzaamheid | - | ||||||||||
Reserve Economisch herstel en duurzaamheid | 96.786 | - | - | - | 11.776 | - | - | 85.010 | |||
- | |||||||||||
Programma 8 Financiën en Bedrijfsvoering | - | ||||||||||
Reserve Bedrijfsvoering | 13.454 | - | 3.440 | - | 3.175 | - | - | 13.719 | |||
Reserve GO-Gelden | 2.263 | - | - | - | 2.163 | - | - | 100 | |||
Reserve Huisvesting | 12.959 | - | - | - | 762 | - | - | 12.196 | |||
- | |||||||||||
Reserves ter dekking van kapitaallasten | - | ||||||||||
Reserve Dekking kap.lasten invest.Haven (Progr. 3) | 140 | - | - | - | 140 | - | - | - | |||
Reserve Dekking Kapitaallasten Weginfras (Prog. 4) | 14.507 | - | - | 15.806 | 132 | - | - | 30.181 | |||
Reserve Dekking Kapitaallasten OV-infras (Prog. 4) | 50.786 | - | - | 23.756 | - | - | - | 74.542 | |||
Resv. Kapitaallasten invest.kunstwerken (Prog. 4) | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
Reserve Kapitaallasten Vaarwegen (Progr. 4) | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
Reserve Kapitaallasten innovatieprojecten (Progr. 4) | 3.890 | - | - | 1.703 | - | - | - | 5.593 | |||
Reserve Kapitaallasten Groen (Progr. 5) | 3.663 | - | - | 140 | 70 | - | - | 3.733 | |||
Totaal bestemmingsreserves | 859.782 | 0 | 139.945 | 135.537 | 178.742 | 135.537 | 2.962 | 818.023 | |||
Totaal reserves(a + b) | 1.045.779 | 17.887 | 145.660 | 135.537 | 222.083 | 135.537 | 2.962 | 984.281 | |||
Resultaat 2022 | 24.611 | ||||||||||
Totaal eigen vermogen | 1.008.892 | ||||||||||
Algemene reserve
Doel:
De Algemene Reserve vormt een buffer voor financiële tegenvallers van een omvang die niet uit de algemene dekkingsmiddelen is op te vangen.
Vanuit de resultaatbestemming van 2021 is er € 17,8 mln gestort in de Algemene Reserve.
Stortingen:
In 2022 is € 5,7 mln gestort in de Algemene Reserve. Dit betreffen de volgende toevoegingen:
* € 2,1 mln: vanuit de ruimte in de begroting 2022
* € 1,6 mln: Betreft de onttrekking van de middelen ten behoeve van de uitgestelde intenties
* € 1 mln: ten behoeve van de weerstandscapaciteit deelname ROM
* € 1 mln: Omzetten van storting reserve investeringen kunstwerken naar algemene reserve ivm gewijzigde dekking onderliggende projecten
Onttrekkingen:
In 2022 is € 43 mln aan de algemene reserve onttrokken. Dit bedrag bestaat uit:
* € 26 mln: onttrekking conform het coalitieakkoord
* € 13,6 mln: betreft de onttrekking van de middelen ten behoeve van de uitgestelde intenties
* € 1,5 mln: Betreffen onttrekkingen vanuit de decembercirculaire 2021. Het gaat hierbij om decentralisatie-uitkeringen die uit het resultaat van 2021 geoormerkt gestort zijn in de algemene reserve. Met deze onttrekking wordt het budget opgehoogd waarvoor de middelen in eerste instantie zijn uitgekeerd.
* € 1,0 mln: ten behoeve van Tata Steel
Stand:
Conform het financieel beleid van Provincie Noord-Holland moet de omvang van de Algemene Reserve tenminste 25% van de structurele algemene dekkingsmiddelen bedragen, met een minimum bedrag gelijk aan het saldo van het netto risicobedrag dat berekend is voor het boekjaar waarop deze jaarrekening betrekking heeft.
De structurele algemene dekkingsmiddelen bestaan uit de uitkering uit het provinciefonds (exclusief voormalig BDU middelen), de opcenten motorrijtuigenbelasting, het renteresultaat en de dividenduitkeringen.
De omvang van de structurele algemene dekkingsmiddelen per ultimo 2022 bedraagt € 410 miljoen. 25% hiervan is € 102,5 miljoen. Uit de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing blijkt dat de omvang van de berekende risico's €19,2 miljoen voor het komende jaar zijn en €34,9 miljoen voor 4 jaar.
Op basis hiervan kan afgeleid worden dat de minimale omvang van de Algemene reserve € 102,5 miljoen moet zijn. De algemene reserve voldoet hiermee aan de kaders zoals die hiervoor zijn opgesteld.