Wat heeft het gekost? (x € 1.000)
Programma 8 | Overzicht Financien en bedrijfsvoering | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Jaarrekening | Ontwerp begroting 2022 | Actuele begroting 2022 | Jaarrekening 2022 | Bedrag verschil | Begroting 2023 | |
Lasten | 58.753 | 86.120 | 74.958 | 65.530 | 9.429 | 102.300 |
Baten | -467.521 | -457.102 | -505.519 | -505.045 | -474 | -513.294 |
Saldo van baten en lasten | -408.768 | -370.982 | -430.561 | -439.515 | 8.954 | -410.994 |
Stortingen reserves | 68.560 | 5.653 | 7.268 | 9.155 | -1.887 | 3.620 |
Onttrekking reserves | -34.914 | -31.587 | -48.570 | -49.441 | 871 | -28.845 |
Resultaat | -375.122 | -396.915 | -471.863 | -479.801 | 7.938 | -436.218 |
Toelichting
# | Specificatie | OD | Bedrag | V/N | Dekking |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 9.429 | V | |||
1. | Stelposten | 8.2.1 | 2.436 | V | |
2. | Afrekeningsverschillen | 8.2.4 | 4.434 | V | |
3. | Capaciteitskosten | 2.666 | V | ||
Overige verschillen afzonderlijk ≤ €250.000 | -107 | N | |||
Baten | -474 | N | |||
1. | Lokale heffingen | 8.1.1 | 705 | V | |
2. | Uitkering provinciefonds | 8.1.2 | -316 | N | |
3. | Dividend | 8.1.3 | 1.281 | V | |
4. | Stelposten | 8.2.1 | -2.150 | N | |
Overige verschillen afzonderlijk ≤ €250.000 | 6 | V | |||
Stortingen | -1.887 | N | |||
1. | Overhead | 8.1.8 | -1.887 | N | Reserve bedrijfsvoering / Reserve HV |
Overige verschillen afzonderlijk ≤ €250.000 | 0 | ||||
Onttrekking | 871 | V | |||
1. | Overhead | 8.1.8 | 969 | V | Reserve Bedrijfsvoering / Reserve HV |
Overige verschillen afzonderlijk ≤ €250.000 | -98 | N |
Lasten
1. Stelposten - 8.2.1
De doorschuif BTW is begroot onder de baten, maar in de realisatie opgenomen als lagere lasten. Dit zorgt voor een verschil op de lasten en baten.
2. Afrekeningsverschillen - 8.2.4
Dit betreft subsidies die administratief in een ander jaar worden afgehandeld dan waarop de subsidie betrekking heeft. Bij deze eindafrekening wordt aan de hand van de subsidievoorwaarden en de werkelijke lasten het precieze bedrag van de subsidie bepaald.
Verschillen tussen de in eerste instantie afgesproken subsidie en de eindafrekening, komen op de post "afrekeningsverschillen" terecht (€ 4,4 miljoen minder uitgegeven).
3. Capaciteitskosten
Voor de toelichting op de capaciteitskosten van programma 8. Financiën en bedrijfsvoering verwijzen we naar de paragraaf bedrijfsvoering.
Baten
1. Lokale heffingen- 8.1.1
De ontvangen opcenten op de motorrijtuigenbelasting (MRB) zijn € 700.000 hoger. Dit komt door een verschuiving van auto's naar een zwaardere gewichtsklasse van de motorrijtuigenbelasting. Bij zwaardere gewichtsklassen hoort een hoger tarief van de motorrijtuigenbelasting en dus ook een hogere opbrengst van de opcenten.
2. Uitkering provinciefonds- 8.1.2
Een lagere uitkering van de algemene uitkering als gevolg van het overboeken van de indexatie over de middelen voor Verkeer en Vervoer die al eerder naar de begroting van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (IenW) zijn overgeheveld (€ 1,1 miljoen).
In de decembercirculaire is een de nieuwe decentralisatie uitkering 'Natuur inclusief na-isoleren' opgenomen (€ 800.000).
3. Dividend - 8.1.3
Dankzij een liquiditeitsuitkering van de RON is meer dividend ontvangen (€ 1,3 miljoen).
4. Stelposten - 8.2.1
De doorschuif BTW is begroot onder de baten, maar in de realisatie opgenomen als lagere lasten. Dit zorgt voor een verschil op de lasten en baten. Zie ook lasten nr 1.
Stortingen
1. Overhead - 8.1.8
Bij de instelling van de reserve bedrijfsvoering is bepaald dat het bedrag dat in een jaar niet wordt besteed aan materiële overhead en materiële personeelskosten gestort wordt in de reserve bedrijfsvoering. Het gaat hierbij in 2022 vooral om lagere materiële personeelslasten(€ 1,9 miljoen). Deze lagere lasten zijn onderdeel van de capaciteitskosten en komen als voordeel op alle begrotingsprogramma's terecht. Zie ook de toelichting in de paragraaf bedrijfsvoering.
Onttrekking
1. Overhead - 8.1.8
Aan het eind van 2022 zijn nog nieuwe laptops aan de provincie geleverd, die voorzien waren voor 2023. Deze extra lasten van € 811.000 worden onttrokken aan de reserve bedrijfsvoering.
Overige afzonderlijke verschillen (totaal € 158.000) zijn kleiner dan € 250.000.